2023年春节前最后的几个工作日，兴业银行宁波分行的客户经理周先生还马不停蹄地奔走在分行与客户宁波储瓦新能源有限公司（以下简称“储瓦公司”）之间，仔细落实授信开通条件和若干合同文本的准备工作。
“整个春节假期都在想着这个工作，直到1月30日，这笔498万元的光伏项目贷款顺利落地。”周经理告诉《金融时报》记者，“储瓦公司将开发建设两座工商业屋顶分布式光伏电站，项目建成后预计可实现年减排二氧化碳1292.01吨的良好环境效益。这笔贷款将专项投入该项目。”
不过，和很多项目不同的是，在签订合同时，这笔近500万元贷款的利率尚未完全“敲定”。原因在于，这是一笔碳减排挂钩贷款，是兴业银行基于人民银行碳减排金融支持工具基础上创新设立的。贷款利率根据客户实际发电量等情况来综合确定。
过去几年里，像这样的绿色金融创新产品还有很多。随着2020年“双碳”目标的提出，低碳转型正成为各个行业的重要战场。对金融机构而言，自身的低碳转型与加大对相关行业的支持力度“双翼齐飞”，绿色金融成为各行必争赛道。
2023年，这一角逐仍在继续。比规模、拼增速、争创新，作为绿色金融主力军的商业银行争当赛道“头雁”。
从规模来看，绿色信贷是我国绿色金融当之无愧的主力军。截至2023年末，本外币绿色贷款余额30.08万亿元，同比增长36.5%；截至2023年三季度末，境内绿色债券市场余额1.98万亿元。
那么，在行业范围内，有哪些领跑者和追赶者呢？
以2023年三季度绿色信贷数据为参考，从规模来看，“头雁”梯队的“绿色金融万亿元俱乐部成员”是几家国有行。其中，工商银行绿色贷款余额在2023年9月末已超5万亿元，稳居国内金融机构首位；紧随其后的是农业银行、建设银行和中国银行，同期绿色贷款余额分别为3.83万亿元、3.65万亿元和2.89万亿元。
绿色信贷规模处在第二梯队的银行大多在千亿量级。兴业银行作为国内第一家赤道银行，在绿色金融方面持续深耕，2023年三季度末其绿贷规模为7724亿元。
从增速指标来看，各家银行也有分化。仍以2023年三季度末数据为例，在公开数据的上市银行中，上海银行以49.63%拔得头筹，郑州银行、江苏银行、中国银行、光大银行、农业银行增速也均超40%。
除了规模与增速上的“狂飙”，各家机构也在绿色金融产品创新方面高招迭出。
前述兴业银行碳减排挂钩贷款将贷款利率与分布式光伏项目所生产出的绿色电力挂钩，把绿色电力转化换算成相应的碳减排量，由银行为客户设置分档利率。这样一来，客户在原本已经享受人民银行碳减排金融支持工具利率优惠的基础上，只要能在一个年度中实现预期发电量目标，就能享受到“折上折”优惠的执行利率，而且利率减免政策还能逐年叠加。
得益于碳减排工具的支持，不少银行都已“上马”相关项目。根据工商银行官网信息，仅2023年前三季度，该行在碳减排支持工具支持下，合计向 675个项目发放碳减排贷款超726亿元，贷款加权平均利率 2.73%，带动的年度碳减排量超2082万吨二氧化碳当量。
“人民银行的碳减排支持工具在引导金融机构将更多资金投入碳减排领域方面，发挥了重要作用。”中央财经大学绿色金融国际研究院院长王遥对《金融时报》记者说，这种“先贷后借”的机制尊重市场化原则，推动市场增加对绿色能源的投资力度，既能够更好地管理资金流向、降低信贷风险，也能够避免对传统高排放行业的盲目抽贷断贷，保障了能源的总体供给能力，更好地发挥了金融对绿色低碳转型的支持作用。
除了针对大项目的融资支持，一些银行还围绕绿色普惠领域发力。例如，浙江衢州柯城农村商业银行的“碳惠贷”即可针对个人，用户只可通过日常生活中的线上办理业务、公共交通出行、参与垃圾回收等行为，来生成一份“个人碳报告”。如果其行为符合相应要求，被标记为“深绿”，即可享受更高额度、更低利率的贷款。
“也有银行在绿债方面有了更多突破。”一位业内人士告诉记者。例如，重庆三峡银行成功发行2笔合计50亿元绿色金融债，募集资金主要投向清洁交通、清洁能源、生态保护和适应气候变化等绿色项目，也发行了银行间市场首单清洁交通碳中和债。
金融支持生物多样性关注度也持续升温。“以金融手段助力实现生物多样性保护越来越受到我国社会各界的广泛关注和积极响应，部分中资金融机构已将生物多样性保护纳入机构发展战略、当前绿色金融发展框架、风险管理体系、金融产品与服务创新等相关实践中。”北京绿色金融与可持续发展研究院副院长白韫雯说。
